Financováním vývozu rozumíme především různědobé úvěry pro překlenutí odložené splatnosti, kterou vývozce poskytuje svým zahraničním odběratelům. Střednědobé a dlouhodobé vývozní úvěry (splatnost úvěru delší než 2 roky) poskytuje podle pravidel pro státem podporované vývozní úvěry Česká exportní banka.
Ta nabízí zejména úvěry pro překlenutí časového nesouladu mezi platbami, které musí vývozce či výrobce hradit svým subdodavatelům a inkasem plateb, jenž jsou realizovány z prodeje svých výrobků, zboží a služeb:
- úvěry pro překlenutí odložené splatnosti, kterou vývozce poskytuje svým zahraničním odběratelům (krátkodobé a dlouhodobé financování vývozu )
- úvěry pro financování nákladů výroby (financování výroby určené pro vývoz )
Kromě financování ČEB vystavuje pro malé a střední firmy bankovní záruky v souvislosti s realizací vývozního případu.
Programy financování
Programy ČEB
- Program podpory MSP - vývozce - VÍCE ZDE
- Program podpory MSP – subdodavatel exportéra – Proexportní záruka - VÍCE ZDE
Podniky mohou získat financování přímých vývozních aktivit nebo subdodávek v rámci financování střednědobých a dlouhodobých vývozních úvěrů realizovaných významnými českými exportéry.
Programy jsou realizovány formou přímého financování nebo ve spolupráci s komerčními bankami.
ČEB uvádí do praxe i nové distribuční kanály pro zajištění služeb (např. přes faktoringové společnosti). Jedná se o služby, které vycházejí z klasických produktů exportního financování, modifikované právě pro potřeby malých a středních podniků, tzn. zejména s ohledem na četnost a nižší objem transakcí na straně jedné a rychlost obsluhy na straně druhé.
Financování vývozu
Financováním vývozu rozumíme úvěry pro překlenutí odložené splatnosti, kterou vývozce poskytuje svým zahraničním odběratelům.
"Pokud chcete poskytnout odběrateli delší odklad splátek a současně se včas dostat ke svým penězům využijte klasické dodavatelské financování vývozu. Produkt je možné využít jak u jednorázových exportních akcí, tak i u pravidelných dodávek zboží, kde lze tento úvěr čerpat na revolvingové bázi."
Pro snadnější pochopení uvádíme praktický příklad: České společnosti s ročním obratem 100 mil. Kč a 25 zaměstnanci se podařilo uzavřít vývozní kontrakt s ruským odběratelem na dodávku 2 strojů v celkové hodnotě 600 tis. EUR. Platba se měla uskutečnit bankovním převodem 120 dnů od data vystavení vývozní faktury.
Odložená splatnost v délce 120 dnů vývozci nečinila žádný problém, protože již věděl, že od ČEB může získat finanční prostředky záhy po dodání strojů zahraničnímu odběrateli. Trápilo ho však, že výroba strojů potrvá 5 měsíců a veškeré nákupy materiálu a komponent musí hradit „z vlastní kapsy“.
Firma si může vybrat mezi variantou přímého vývozního úvěru nebo odkupu pohledávky. Obě varianty a jejich výhody popisujeme níže:
Přímý vývozní dodavatelský úvěr | Odkup pohledávky (bez postihu) |
1. Přímý vývozní dodavatelský úvěr
| Výhody: |
| - efektivní řešení překlenutí doby splatnosti vývozní faktury
- zrychlená analýza bonity vývozce a obchodního případu při financování do 30 mil. Kč *
- financování až do výše 100 % hodnoty vývozního kontraktu (při splatnosti do 2 let)
- v kombinaci s pojištěním pohledávek ochrana před rizikem nezaplacení kupní ceny * za předpokladu, že jsou splněny podmínky pro zařazení obchodního případu do zrychleného projednávání |
Postup firmy:
- na počátku vývozce dodá oba stroje zahraničnímu odběrateli a předloží do ČEB doklady o uskutečnění vývozu (obvykle fakturu, dopravní doklad a celní prohlášení)
- ČEB na základě těchto dokumentů poskytne vývozci finanční prostředky ve formě čerpání úvěru
- za 120 dnů od data vystavení faktury odběratel uhradí na účet vývozce u ČEB kupní cenu, která je okamžitě využita pro splacení poskytnutého úvěru
Obvyklé parametry financování:
- úvěr až do výše 100 % hodnoty vývozního kontraktu při splatnosti do 2 let
- riziko zaplacení kupní ceny zahraničním odběratelem pojištěno u úvěrové pojišťovny (EGAP, KUPEG, aj.)
Zajištění:
– vlastní směnka vývozce
– zástava vývozní pohledávky
– případné další instrumenty v závislosti na vyhodnocení obchodního případu
- cena financování na bázi pohyblivé úrokové sazby (EURIBOR, LIBOR, PRIBOR)
2. Odkup pohledávky (bez postihu)
| Výhody: |
| - efektivní řešení překlenutí doby splatnosti vývozní faktury
- financování až do výše 100 % hodnoty vývozního kontraktu (při splatnosti do 2 let)
- nevstupuje do účetní bilance vývozce
- bezregresní charakter financování, tj. případné nezaplacení odběratelem je rizikem ČEB
- možnost využití i v případě, že platební podmínkou je dokumentární akreditiv - akreditivní varianta má navíc dodatečné výhody:
– méně podkladů vyžadovaných od vývozce k analýze rizik a rychlejší projednávání obchodního případu
– menší, případně žádné dodatečné zajištění rizik pohledávky
– v případě bonitní banky mohou odpadnout náklady pojištění
– u málo bonitních teritorií vývozu může být akreditivní varianta jedinou schůdnou |
Postup firmy:
Na počátku vývozce dodá stroje zahraničnímu odběrateli a předloží do ČEB doklady o uskutečnění vývozu a doklady nezbytné k odkupu pohledávky
- ČEB vzniklou pohledávku od vývozce odkoupí a tím poskytne vývozci finanční zdroje (po odečtení ceny financování)
- o zbytek se postará ČEB
Obvyklé parametry financování:
- financování až do výše 100 % vývozní pohledávky (faktury) při splatnosti do 2 let
- riziko nezaplacení kupní ceny zahraničním odběratelem pojištěno u EGAP či KUPEG
- jednoduchý splátkový kalendář (ideálně 1 čerpání, 1 splacení)
zajištění:
– zástava na vkladovém účtu ve výši poloviny spoluúčasti ČEB na pojištění (obvykle 2,50 %)
– vlastní směnka dovozce avalovaná vlastníkem (fyzickou osobou) dovozce
– zástava strojů do úplného zaplacení dovozcem ve prospěch ČEB
– případné další instrumenty v závislosti na vyhodnocení obchodního případu
cena financování:
fixní sazba na bázi úrokové sazby (EURIBOR, LIBOR, PRIBOR)
